Compara operar como Autónomo vs LLC atribuida. Las cuotas y el mantenimiento son deducibles en la base del IRPF de su modo.
| Nombre | Total |
|---|
Guía de referencia actualizada (2025) sobre la obligatoriedad de alta en RETA para socios de LLC residentes en España.
| Tipo de Actividad | Rol del Socio (Tú) | Nivel de Riesgo | Análisis Técnico y Operativo |
|---|---|---|---|
| Servicios Profesionales Marketing, Consultoría, Programación, Copywriting |
Ejecutor Directo. La facturación depende de tus horas. |
ALTA OBLIGADA |
Criterio "Personalísimo": Si facturas recurrentemente montos altos (>SMI), Hacienda entiende que trabajas desde España.
Dictamen: Aquí sí es obligatorio RETA y Hacienda para evitar delito fiscal por simulación. |
| Micro-Actividad Side-Project, Beta Testing, Ingresos residuales |
Bootstrapper (< SMI). Facturación LLC baja o nula. Beneficio ~0. |
NO OBLIGATORIO** |
Escudo de Jurisprudencia: Sin ingresos superiores al SMI, no hay "habitualidad" para RETA.
Estrategia: Sin alta en Censo (Hacienda) para evitar admitir "Establecimiento Permanente". Se declara en IRPF anual bajo Régimen de Atribución de Rentas (RAR). |
| Actividad Empresarial Amazon FBA, Dropshipping, SaaS Automatizado |
Gestor / Admin. El sistema genera la venta. |
NO OBLIGATORIO* |
Criterio "Actividad de la Entidad": El comercio lo ejerce la LLC.
*Condición: Gestión remota. Sin oficina física ni empleados en España que "materialicen" la empresa aquí. |
| Agencia con Estructura Subcontratas la ejecución técnica |
Director Comercial. Tú consigues clientes, otros ejecutan. |
ZONA GRIS |
Despersonalización: Si terceros ejecutan, se rompe el nexo personal.
Riesgo: Que se considere tu labor de "dirección" como actividad personalísima. |
| Holding Patrimonial Bolsa, Crypto, Inmuebles |
Inversor. Mera tenencia de bienes. |
EXENTO | Mera Tenencia: La gestión del propio patrimonio privado nunca obliga al alta en RETA. |
| Transición Internacional Salida inminente (< 60 días) |
Liquidación. Actividad residual pre-traslado. |
DEFENDIBLE | Falta de Habitualidad: Al romper la residencia fiscal en breve, atacas el requisito de tiempo. |
Esta tabla tiene carácter estratégico. (**) La estrategia de "No Censo" en micro-actividades busca evitar la presunción de Establecimiento Permanente, basándose en que la actividad la realiza la entidad extranjera. Requiere declarar rentas en IRPF (RAR) escrupulosamente.
Este gráfico muestra la evolución de la eficiencia operativa anual y el potencial de capital disponible según el ingreso bruto, comparando diferentes estructuras empresariales:
🔎 Insights clave:
✅ Hasta 25k de ingresos: La Estructura Base optimiza la agilidad y el capital disponible para tu inicio o crecimiento..
✅ A partir de 25k de ingresos: La Estructura Avanzada ofrece una mayor eficiencia operativa y protección de activos para proyectos de mayor envergadura..
✅ Desde 100k de ingresos: Las estructuras avanzadas potencian la asignación de recursos y el blindaje patrimonial para una expansión a gran escala..
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En LLC.Devil.Marketing, estamos contigo en cada paso para abrir tu cuenta bancaria desde la comodidad de tu hogar. Nos esforzamos al máximo para facilitarte el proceso, pero ten en cuenta que la última palabra la tienen los bancos con sus propias normativas.
Si por alguna razón las cosas no van según lo planeado, no hay problema. Te ofrecemos 60 días desde que recibimos tus documentos para solicitar un reembolso, siempre y cuando no haya retrasos por parte del IRS o el Estado, ya que esos están fuera de nuestro control.
En ocasiones, las autoridades fiscales de EE. UU. o España pueden requerir información adicional, lo que podría complicar el proceso. En esos casos, y aunque nos pese, no podremos realizar un reembolso.
Entendemos mucho sobre negocios, pero para asuntos legales o fiscales, lo mejor es consultar a un experto. Un abogado o contador será tu mejor aliado para consultas tributarias y legales vinculantes.
Aunque estamos aquí para apoyarte, recuerda que no somos abogados. Para esos dilemas legales más complejos, te ayudaremos a encontrar a un profesional calificado.
La información proporcionada puede sufrir cambios, así que te recomendamos no considerarla inmutable.
