Edición 2024
El futuro económico y social de España no pinta bien, y no soy el único que lo dice. Basta con echar un vistazo a la situación actual:
Seguro que te identificas con varios de estos problemas, ¿verdad? Este “Titanic” se hunde, y es hora de buscar una salida. Por eso, he creado esta Guía Definitiva sobre las LLC en España, para ayudarte a pagar menos impuestos y asegurarte un futuro financiero sólido.
Sí, ¡ahí vives!
Tienes la oportunidad de salvarte, te avisamos con 30 años de antelación para que te prepares.
Empecemos por aclarar que LLC significa Limited Liability Company, o “Compañía de Responsabilidad Limitada” en español. Estas son estructuras legales de empresa muy populares y flexibles para muchos negocios digitales o freelance. ¿Por qué? Porque ofrecen lo mejor de ambos mundos: la responsabilidad limitada (propia de una corporación) y la gestión y tributación flexibles (parecidas a las de una sociedad o un autónomo), pero sin tantas formalidades. 🙌
Las LLC son entidades pass-through o transparentes, lo que significa que los beneficios que generan al final del año pasan directamente a su dueño. Es decir, se deben tributar y no se pueden acumular sin pagar impuestos. Por eso, las LLC están pensadas para facturar, gastar y tributar. 💸
Además, las LLC no necesitan tener una junta directiva ni hacer reuniones anuales, lo que simplifica mucho su gestión. Esta característica es especialmente atractiva para pequeñas empresas o emprendedores individuales. 👍
Uno de los beneficios más importantes de las LLC es la “tributación de paso”. Esto significa que las ganancias y pérdidas de la empresa se reflejan directamente en las declaraciones de impuestos personales de los miembros, evitando así la doble tributación a la que están sujetas las corporaciones. 🙌
La doble tributación es cuando una empresa paga impuestos por sus beneficios y luego sus dueños vuelven a pagar impuestos por los dividendos que reciben en su país de residencia fiscal. Esto puede suponer una carga fiscal muy alta para los emprendedores. Por eso, las LLC son una opción interesante para evitar este problema.
Limited Liability Company
(Sociedad de Responsabilidad Limitada) Sólo existe en Estados Unidos
Entidad Passthrough
Los beneficios fluyen a ti automáticamente al final del año fiscal (La LLC no “almacenará” dinero)
El término “Pass-through” significa que las LLC no pagan impuestos como empresa, sino que los beneficios que generan se consideran directamente como ingresos de los propietarios para fines fiscales. Esto es diferente de las empresas tradicionales, que pagan impuestos por sus beneficios y luego los dueños vuelven a pagar impuestos por los dividendos que reciben en su país de residencia fiscal. En una LLC, el dinero pasa directamente a tu persona física a ojos de Hacienda, en el IRPF. 💸
Para calcular el valor del impuesto en IRPF, es necesario analizar los tramos establecidos según el nivel de ingresos. Estos tramos varían según el estado en el que se encuentre la LLC, por lo que es importante consultar la normativa de cada uno. 📋
El IRPF es el impuesto sobre la renta de las personas físicas, que grava los ingresos que obtienen los individuos. Dependiendo de la cantidad de ingresos que se tenga, se aplicará un porcentaje u otro. Por ejemplo, en España, el tramo más bajo es del 19% para ingresos inferiores a 12.450€ y el más alto es del 45% para ingresos superiores a 60.000€. 😮
Para calcular el IRPF a pagar si tienes una LLC, debes aplicar los tramos establecidos según el nivel de ingresos. Estos tramos varían según el estado en el que se encuentre la LLC, por lo que es importante consultar la normativa de cada uno. 📋
Veamos un ejemplo con los tramos de España en 2024. Supongamos que facturas 50.000€ y tienes 10.000€ de gastos deducibles. Entonces, te quedan 40.000€ de beneficios al final del año y vas a tributar sobre esa cantidad. Para ello, aplicaremos los tramos de la siguiente tabla:
| Tramos IRPF 2024 | Tipo estatal | Tipo autonómico | Tipo total |
|---|---|---|---|
| Hasta 12.450 € | 9,5 % | 9,5 % | 19 % |
| De 12.450 € a 20.200 € | 12 % | 12 % | 24 % |
| De 20.200 € a 35.200 € | 15 % | 15 % | 30 % |
| De 35.200 € a 60.000 € | 18,5 % | 18,5 % | 37 % |
| De 60.000 € a 300.000 € | 22,5 % | 22,5 % | 45 % |
| Más de 300.000 € | 24,5 % | 22,5 % | 47 % |
Para calcular el IRPF a pagar por 40.000€ de beneficios, aplicaremos los tramos IRPF 2024:
Sumando las valores de cada tramo, el total del IRPF a pagar sería 2.365,5 + 1.860 + 4.500 + 1.776 = 10.501,5 euros. Por lo tanto, con 40.000 euros de beneficios en 2024, el total a pagar de IRPF ascendería a 10.501,5 euros (un 26,2% del total).
Una LLC Disregarded Single-Member es una estructura legal que solo tiene un miembro, que suele ser el dueño o el fundador de la empresa. Esta estructura tiene muchas ventajas, pero también algunas limitaciones. Por ejemplo, no puedes tener socios ni accionistas, lo que puede dificultar el crecimiento o la financiación de tu negocio. Además, debes cumplir con las obligaciones fiscales tanto de Estados Unidos como de España, lo que puede suponer una complejidad y un coste adicionales. Por eso, es importante que evalúes bien si esta estructura se adapta a tus necesidades y objetivos.
Sin establecimiento permanente
Sin oficinas / propiedades ni trabajadores asalariados a nombre de la LLC en España
Responsabilidad Limitada
Protección de tus bienes personales
Este tipo de responsabilidad implica que el propietario de la LLC y su patrimonio personal están protegidos ante problemas financieros o legales que puedan surgir en diferentes situaciones, ya que este peso recae sobre la empresa, al ser la LLC una persona jurídica.
En este caso, el riesgo solo afectaría a los activos de la empresa y no a los de sus propietarios. Pero claro, si un propietario ofrece garantías personales para un préstamo de la empresa, también podría ser personalmente responsable de esa deuda. 😮
Como puedes ver, la responsabilidad limitada es una gran ventaja de las LLC, pero no es absoluta. Hay ciertas circunstancias en las que puedes perder la protección de tu patrimonio personal y tener que responder con tus bienes. Por eso, es importante que seas prudente y responsable a la hora de gestionar tu LLC, y que no incurras en actividades ilegales, fraudulentas o negligentes que puedan comprometer tu seguridad.
Es importante entender que no es necesario que los saldos financieros de una LLC sean exactamente cero al finalizar el ejercicio fiscal. El objetivo es más bien lograr que la diferencia entre ingresos y gastos, es decir, el beneficio neto, se acerque a cero lo máximo posible. Pero, ¿por qué se busca este resultado?
Es fundamental aclarar un malentendido: el argumento de que “aunque dejes el beneficio neto en 0, sigues debiendo dinero a Hacienda” no es válido. Si al calcular el beneficio neto, el resultado es cero, esto simplemente indica que no hubo ni ganancias ni pérdidas durante el periodo fiscal, lo que, a su vez, significa que no hay una deuda tributaria asociada a beneficios no declarados. 🙌
Por lo tanto, podemos afirmar que al finalizar el año fiscal, el enfoque prudente no debería ser intentar equilibrar los saldos de las cuentas a un cero exacto. En su lugar, la prioridad debe ser llevar una contabilidad precisa de todos los ingresos y gastos. Esta estrategia asegura que se cumplan todas las obligaciones fiscales de forma correcta, evitando confusiones sobre la situación financiera de la LLC. 👍
El beneficio neto de una LLC es un factor clave para determinar el IRPF a pagar. Por eso, es importante que sepas cómo calcularlo y cómo optimizarlo. Una forma de hacerlo es aumentar tus gastos deducibles, como por ejemplo, los gastos de viaje, de formación, de publicidad, de material, etc. Estas son algunas de las estrategias que te puedo explicar en mi guía para emprendedores digitales que se abren una LLC en USA.
Si eres emprendedor en España y te dedicas a los negocios digitales con una clientela global, quizás te interese saber que hay una estructura legal que puede ofrecerte muchas ventajas: la LLC. 🙌
La LLC es una empresa de responsabilidad limitada que se crea en Estados Unidos y que te permite ahorrar impuestos, proteger tu patrimonio y simplificar tu gestión. 💸
Pero no todas las actividades son aptas para una LLC. Hay algunos perfiles que se pueden beneficiar más de esta opción que otros. Estos son:
Hay algunos perfiles de emprendedores digitales que pueden beneficiarse de abrir una LLC en USA. Sin embargo, esto no significa que sea una opción válida para todos los casos. Antes de decidirte por esta estructura legal, debes evaluar bien tu situación, tu actividad, tu clientela y tus objetivos. También debes informarte sobre las obligaciones fiscales, legales y administrativas que conlleva tener una LLC, tanto en Estados Unidos como en España. Por eso, te aconsejo que consultes con nosotros, para que te podamos orientar sobre las ventajas y desventajas de esta opción, y que te ayudemos a crear y mantener tu LLC de forma legal y segura.
Básicamente esto
Si esta es tu rutina, la LLC es tu mejor amiga.
Una LLC no es para todo el mundo
Si estás en esta lista... lo sentimos mucho 🙁
En el marco fiscal de España y Estados Unidos, sólo ciertos tipos de negocios pueden beneficiarse de estructuras impositivas favorables como la LLC. En España, se trata de empresas sin base fija ni empleados en el país. En Estados Unidos, son aquellas que no cumplen con los criterios para ser consideradas como un “Engaged in Trade or Business in the United States” (ETBUS).
Entonces, ¿cuál es el tipo de negocio menos adecuado para montar bajo estas condiciones? Existen diferentes modelos, con los que incluso nos podemos topar en el día a día, que no serían adecuados para abrir una LLC:
Si tu negocio es de tipo específico, ten en cuenta que una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) por sí sola podría no ser adecuada ni compatible con tus necesidades. Considera complementarla con una Sociedad Limitada (SL) para maximizar eficiencia y cumplimiento fiscal. 🚀
Las LLC ofrecen una gran flexibilidad y libertad a los emprendedores que quieren expandir sus negocios en el mercado internacional. Al crear una LLC, proteges tu patrimonio personal de posibles reclamaciones, y accedes a oportunidades de financiación y colaboración con otras entidades. Antes de crear una LLC, asegúrate de que tu negocio cumple con los requisitos legales y fiscales de ambos países, y disfruta de las ventajas de esta forma jurídica.
ETBUS (Engaged in Trade or Business in the United States) es un concepto crucial para las entidades comerciales extranjeras que operan en Estados Unidos. Se refiere a la actividad económica realizada dentro del país que puede generar obligaciones fiscales específicas con la IRS. Este término se aplica tanto a entidades con múltiples miembros como a LLCs single member, aunque estas últimas suelen tratarse como disregarded entities para propósitos fiscales federales.
Una LLC single member disregarded entity se considera como parte integrante de su propietario y, por lo tanto, no presenta declaraciones de impuestos separadas a nivel federal. Sin embargo, puede ser clasificada como ETBUS bajo ciertas circunstancias:
Presencia física en EE. UU.: Si la LLC single member tiene oficinas, almacenes u otros establecimientos físicos en Estados Unidos, puede ser considerada ETBUS.
Ingresos generados en EE. UU.: Si la LLC single member obtiene ingresos específicos de fuentes dentro de Estados Unidos, como rentas, regalías o intereses, podría ser clasificada como ETBUS.
Operaciones con un alcance significativo en EE. UU.: Si la LLC single member realiza ventas importantes en Estados Unidos o tiene una base considerable de clientes o usuarios en el país, esto podría también llevar a la clasificación como ETBUS.
La determinación de si una LLC single member disregarded entity es ETBUS implica una evaluación detallada de su actividad comercial en relación con los criterios establecidos por las autoridades fiscales estadounidenses. Aunque la LLC single member no presenta una declaración de impuestos separada, su propietario debe estar al tanto de los requisitos fiscales y las implicaciones de ser considerada ETBUS para cumplir adecuadamente con las obligaciones tributarias en Estados Unidos.
El concepto de ETBUS no es el único que afecta a la tributación de las empresas extranjeras en EE. UU. Existen otros factores que pueden influir en la carga fiscal de tu negocio, como el tipo de entidad, el tratado fiscal entre tu país y EE. UU., y las deducciones y créditos disponibles. Antes de iniciar o expandir tu actividad en EE. UU., consulta con un asesor fiscal especializado en el mercado estadounidense. 😊
Crear una LLC (Limited Liability Company) puede ser una buena opción para emprendedores y empresas digitales que quieren disfrutar de una serie de beneficios tanto fiscales como operativos. Estos son algunos de los motivos para considerar esta forma jurídica: 😍
Las LLC tienen su origen en el derecho anglosajón y que no son reconocidas en muchos países de la Unión Europea. Antes de crear una LLC, infórmate bien de las implicaciones legales y fiscales que conlleva. También puedes consultar con un experto en fiscalidad internacional que te ayude a elegir la mejor opción para tu negocio.
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Una LLC anónima permite a sus dueños mantener su privacidad en registros oficiales, especialmente en lugares como New Mexico, Delaware y Wyoming. Sin embargo, este anonimato no afecta las obligaciones fiscales ante la Agencia Tributaria Española. Es un error común pensar que el anonimato de la LLC permite evitar informar sobre ingresos o deducir gastos personales indebidamente. 😬
Sea anónima o no, la LLC debe cumplir con la legislación fiscal española, reportando todos sus ingresos. Además, las operaciones financieras, incluidas las transferencias entre la LLC y cuentas en España, deben realizarse con total transparencia para no incurrir en irregularidades fiscales. 💯
El anonimato no ofrece una vía para eludir impuestos, pues sería el camino a sanciones por fraude fiscal de ser así. Así que sin importar del nivel de privacidad, los dueños deben asegurarse de declarar adecuadamente los ingresos de su LLC. La clave está en la gestión honesta y el cumplimiento de las normas fiscales para evitar problemas legales y asegurar el bienestar del negocio. 🙌
Las LLC anónimas pueden tener ventajas competitivas en algunos mercados, como el de las criptomonedas o el de la seguridad informática. Al ofrecer un mayor nivel de privacidad, pueden atraer a clientes que valoran este aspecto y diferenciarse de la competencia. Antes de crear una LLC anónima, evalúa bien los pros y los contras de esta opción para tu negocio. 😊
Iniciar un negocio en Estados Unidos es mucho más sencillo y digitalizado en comparación con otros países, donde los trámites suelen ser presenciales y más complejos. ¡Así que ánimo, estos requisitos se incluirán en nuestro servicio! 🙌 Para abrir una LLC en EE. UU., se deben cumplir estos requisitos, si los cumples el proceso será rápido y 100% en línea:
Los requisitos para abrir una LLC en EE. UU. pueden variar según el estado donde la registres. Algunos estados tienen normas más estrictas o más flexibles que otros, lo que puede afectar a la protección, la fiscalidad y la gestión de tu negocio. Antes de elegir un estado para tu LLC, compara las ventajas y desventajas de cada uno y elige el que mejor se adapte a tus necesidades. 😊
Al no contribuir al sistema de Seguridad Social en España como propietario de una LLC, se pierde el derecho a la pensión pública o a generar días en la prestación por desempleo. 😢
Una alternativa es reinvertir ese ahorro en una pensión privada. Si con la LLC te ahorras 5.000 euros al año, en 10 años podrías ahorrar 50.000 euros, en 20 años, 100.000 euros, y en 30 años, 150.000 euros. 💰
Estos fondos podrían proporcionar un soporte económico en la jubilación desde los 67 hasta los 90 años si los inviertes sabiamente. 📈
Existen diferentes tipos de planes de pensiones privados, con distintas características, ventajas y riesgos. Antes de elegir uno, infórmate bien de las condiciones, las comisiones, la rentabilidad y la fiscalidad de cada opción. También puedes consultar con un asesor financiero que te ayude a planificar tu futuro.
Estados Unidos es un destino muy atractivo para los emprendedores que quieren establecer una LLC (Limited Liability Company). El proceso es económico, rápido y sencillo, y ofrece una serie de beneficios tanto fiscales como operativos. 
La LLC es una forma jurídica que se creó en Estados Unidos para dar una solución legal a los trabajadores autónomos que tenían un negocio con un nivel de ingresos moderado. Sin embargo, con el tiempo, la LLC ha ido evolucionando y se ha convertido en una opción muy popular para todo tipo de empresas, incluso las que manejan transacciones millonarias. Además, la LLC permite que los extranjeros no residentes puedan crear y gestionar una empresa en Estados Unidos sin necesidad de viajar al país. 😎
Pero Estados Unidos no es el único país que ofrece facilidades para crear una empresa desde el extranjero. Hay otras opciones que también pueden ser interesantes, dependiendo de tus objetivos y necesidades. Por ejemplo:
Hay otros países que también ofrecen opciones para crear una empresa desde el extranjero, como Singapur, Hong Kong o Chipre. Antes de decidirte por un país u otro, compara las ventajas y desventajas de cada uno, y consulta con un experto en fiscalidad internacional que te ayude a elegir la mejor opción para tu negocio.
Tener una empresa en Estados Unidos implica tener que cumplir con dos administraciones tributarias diferentes: la española y la estadounidense.
Existe un convenio entre España y Estados Unidos para evitar la doble imposición. Este convenio te permite deducir los impuestos que hayas pagado en Estados Unidos de los que tengas que pagar en España, siempre que presentes el Form 1040-NR con el ITIN. Antes de hacer tu declaración de impuestos, consulta con un asesor fiscal especializado en el mercado estadounidense.
Institute Revenue Service
Allí solo informas, la información es poder.
El IRS (Internal Revenue Service) es la agencia tributaria de Estados Unidos, y tiene diferentes reglas para las LLC según el número de miembros y las opciones fiscales que elijan.
Nosotros te ayudaremos a crear una LLC unipersonal en tu nombre, ya que estas son las que no pagarán impuestos en EE.UU., solo en tu país de residencia fiscal, siempre que cumplas con ciertos requisitos, como no tener empleados ni oficinas en EE.UU. 😊
El IRS tiene un convenio con la Agencia Tributaria Española para intercambiar información sobre las actividades de las empresas extranjeras en EE.UU. Esto significa que debes cumplir con tus obligaciones fiscales en ambos países y evitar cualquier tipo de fraude o evasión fiscal.
España y Estados Unidos tienen un acuerdo para que los ciudadanos y las empresas que ganan dinero en ambos países, no tengan que pagar impuestos dos veces por lo mismo. El objetivo es poner reglas claras sobre dónde y cuánto deben tributar, y así promover el comercio y la inversión entre las dos naciones. 🤝
Piensa que eres de un país y ganas dinero en otro. Este acuerdo te dice que quizás no tengas que pagar impuestos en el país donde ganaste ese dinero. Por ejemplo, si eres español y ganas algo en Estados Unidos, puede que no tengas que compartir tus beneficios con el gobierno estadounidense.
Pero si ya pagaste impuestos en Estados Unidos, este acuerdo te ayuda a que no te duela tanto en España. Puedes deducir lo que pagaste en Estados Unidos de lo que te toca pagar en España por ese mismo dinero. Así se evita que tu bolsillo se resienta por pagar impuestos dos veces por lo mismo en dos sitios diferentes. 💶
Si quieres más detalles, puedes consultar el “Convenio de doble imposición firmado por España con EE.UU” que entró en vigor el 22 de febrero de 1990. 📄
Este acuerdo también incluye otras ventajas, como la eliminación de la doble imposición sobre los dividendos, los intereses y las regalías, o la reducción de las retenciones en la fuente. Antes de hacer negocios entre España y Estados Unidos, infórmate bien de las condiciones y los beneficios de este acuerdo. También puedes contar con un asesor fiscal especializado en el mercado estadounidense.
Las entidades en el régimen de atribución de renta (RAR) son aquellas que no pagan impuestos como entidad, sino que sus ingresos se reparten entre sus miembros, que los declaran en sus impuestos personales. 📋
También se aplica a algunas entidades extranjeras, como las LLC estadounidenses Single Member Disregarded, que operan en España y tributan de forma equivalente. 🌐
El objetivo de este régimen es evitar la doble imposición de los ingresos, tanto a nivel de entidad como de socio, y seguir el principio de transparencia fiscal.
[Cuando completes tu declaración de impuestos por ti mismo, verás que NO es posible poner el 100% de participación por limitaciones del formulario, deberás utilizar otro software o contratar los servicios de un gestor para que lo haga correctamente en tu nombre.
Eres responsable de asegurarte de que toda la información que proporcionas sea correcta y verdadera. Esto significa que si hay algún error o inexactitud en tu declaración, serás el único responsable.
Es muy recomendable que consultes con un gestor o un profesional fiscal antes de presentar tu declaración a las autoridades fiscales. Esto es importante para asegurarte de que estás cumpliendo con todas las reglas y regulaciones fiscales, y para evitar posibles multas o sanciones.]
Recomendamos encarecidamente utilizar servicios profesionales como TaxDown para garantizar que tu declaración de impuestos se maneje de manera correcta y eficiente.
Además, es importante que tengas preparados o a mano los siguientes documentos por si son requeridos posteriormente por Hacienda:
Contar con estos documentos te facilitará el proceso de declaración y asegurará que estés preparado para cualquier solicitud de información adicional por parte de las autoridades fiscales.
Una LLC (Limited Liability Company) es una forma jurídica que se somete a las leyes del estado donde se registró. Por eso, si creas una LLC estadounidense, tendrás que cumplir con la jurisdicción de Estados Unidos, aunque tu negocio sea online y opere en España o en Europa. 🇺🇸
Si tu negocio es 100% digital y no tienes empleados ni oficinas en España, no tendrás que seguir las normas ni tributación de una empresa española. 😎
Esto se debe a que, según la ley española, si tu LLC no tiene un establecimiento permanente en España. Es decir, no tiene una presencia física significativa (como oficinas o fábricas) ni un trabajador asalariado en España que pueda actuar en su nombre. Así que no tendrás que tributar en EE. UU., siempre que tu LLC sea transparente fiscalmente y tenga una estructura similar al régimen de atribución de rentas. 💵
Esto implica que solo tendrás que pagar el IRPF en España por los beneficios que obtengas, sin tener que pagar el Impuesto sobre Sociedades. Esto puede suponer un ahorro fiscal considerable, sobre todo para las entidades con un nivel de beneficios alto. 🙌
¿Sabías que hay más de 2 millones de LLC registradas en EE. UU.? Las LLC son muy populares entre los emprendedores estadounidenses, ya que les ofrecen una gran flexibilidad y protección.
Si bien tu LLC no puede tener establecimiento permanente en España, porque queremos que se mantenga como una empresa extranjera no residente y por lo tanto una LLC que siga las reglas fiscales estadounidenses, hay otro factor que si bien no es decisivo, puede dar hincapié a que nuestra querida Agencia Tributaria meta el dedo en la llaga: la dirección efectiva de tu empresa.
Aunque la actividad empresarial la realice la LLC desde EE.UU., podría argumentarse que como el control efectivo de la misma la realizas tú desde tu casa, esta podría considerarse española.
Según la Normativa: Articulo 8: Residencia y domicilio fiscal de la Ley 27/2014, de 27 de noviembre, del Impuesto sobre Sociedades:
Que se hubiese constituido conforme a la Ley española.
(NO es nuestro caso).
Que tenga su domicilio social en territorio español.
(NO es nuestro caso).
Que tenga su sede de dirección efectiva en territorio español. Se entenderá que una entidad tiene su sede de dirección efectiva en territorio español cuando en él radique la dirección y control del conjunto de sus actividades.
Por eso mismo hay una brecha que podría utilizar la Agencia Tributaria para sabotear nuestro sueño emprendedor americano.
Sin embargo, hay una solución a nuestra disposición: el nombramiento de un mánager. 😎
El mánager, ya sea una persona física o una entidad jurídica, asumirá el rol de dirección y control de las actividades de tu LLC desde el extranjero. Esto permite que te concentres únicamente en las operaciones y la gestión financiera desde España, mientras que, a ojos de la hacienda, la dirección de la empresa no se realiza desde este país.
Implementar esta solución asegurará que nuestra empresa cumpla con las regulaciones fiscales tanto en Estados Unidos como en España, y protegerá nuestro sueño emprendedor americano de cualquier interferencia de la Agencia Tributaria.
Por otro lado, dado que el régimen de atribución de rentas implica que las entidades no tienen personalidad jurídica propia, no (debería) aplicarse directamente el concepto de residencia fiscal de entidades, incluyendo los criterios de constitución, domicilio social y sede de dirección efectiva.
Seamos francos, Hacienda es impredecible, mejor tener un escudo más por seguridad. 🚀
No obstante, dado que la interpretación y aplicación de la normativa fiscal puede ser compleja y sujeta a cambios, es recomendable consultar con un profesional de impuestos certificado para obtener asesoramiento específico y actualizado.
Como mánagers de tu LLC, actuaremos como un intermediario transparente y confiable para garantizar el cumplimiento legal y fiscal de la empresa, asegurando que todas las decisiones sean tomadas en consulta contigo, quien tendrás la última palabra en todos los asuntos gerenciales.
Creación y mantenimiento de la LLC: Nos encargaremos de establecer la LLC y gestionar su funcionamiento continuo, asegurando que cumpla con todas las regulaciones y requisitos legales.
Mantenimiento operativo: Tramitaremos los formularios necesarios, mantendremos los registros actualizados y nos aseguraremos de que la empresa esté en buen estado de funcionamiento en todo momento.
Toma de decisiones gerenciales: Actuaremos como líderes operativos de la empresa, tomando decisiones estratégicas y dirigiendo el curso de las operaciones desde Estados Unidos, en línea con tus directrices.
Declaraciones de impuestos y cumplimiento fiscal: Prepararemos y presentaremos todas las declaraciones de impuestos necesarias ante la IRS, así como cualquier otro formulario gubernamental requerido, para garantizar el cumplimiento de todas las obligaciones fiscales.
Comunicación y soporte continuo: Mantendremos una comunicación abierta y transparente contigo, proporcionándote orientación y apoyo en cualquier momento que lo necesites.
En definitiva, nos comprometemos a gestionar la LLC de manera eficiente y legal, actuando en tu nombre para asegurar el cumplimiento de todas las regulaciones y proteger tus intereses como propietario.
¿Sabías que la primera LLC (Limited Liability Company) se creó en Wyoming en 1977? Fue una idea innovadora que pronto se extendió por todo Estados Unidos, ya que ofrecía muchos beneficios para los empresarios. 🚀
En la década de 1990, casi todos los estados habían adoptado esta figura jurídica, que combinaba lo mejor de las sociedades y las corporaciones. Así, se creó un marco legal consistente para que los emprendedores pudieran elegir esta forma empresarial flexible y protectora. 🙌
Hoy en día, las LLCs siguen siendo muy populares, sobre todo en el contexto del comercio digital y el emprendimiento global. Esto se debe a que ofrecen un equilibrio óptimo entre la protección de una corporación y la simplicidad de una sociedad personal. Además, se caracterizan por su estructura organizativa eficiente, sus requisitos regulatorios simplificados y la eliminación de la doble tributación típica de las corporaciones tradicionales. Con estos factores, las LLCs se han posicionado como una opción preferente para negocios que buscan expandirse internacionalmente y para startups digitales que valoran la rapidez y la reducción de la burocracia. 🌎
Hay algunos estados que son más ventajosos que otros para crear una LLC? Por ejemplo, Delaware, Wyoming y New Mexico son algunos de los más populares, ya que tienen unas leyes muy favorables para los negocios, unos impuestos muy bajos y una gran confidencialidad. Si quieres crear una LLC en EE. UU., te recomendaremos siempre Nuevo México.
Si quieres crear una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, tienes que elegir bien el estado donde la vas a registrar. No todos los estados ofrecen las mismas condiciones y beneficios para las LLCs. Hay algunos que se destacan por sus ventajas fiscales, legales y administrativas.
Entre los estados más favorables para las LLCs, hay tres que sobresalen: New México, Wyoming y Delaware. Estos estados ofrecen diversas ventajas que pueden ser atractivas para los emprendedores españoles, dependiendo de sus necesidades y objetivos específicos. 🙌
New México, Wyoming y Delaware son los únicos cuatro estados de EE. UU. que permiten la formación de LLCs anónimas. Esto significa que no tienen que revelar la identidad de sus dueños ni de sus gestores ante el estado, lo que les da una gran privacidad y protección. Esta característica es muy apreciada por los emprendedores que quieren mantener su anonimato y evitar posibles problemas con las autoridades fiscales o legales
Si eres residente español y quieres crear una empresa en Estados Unidos, una de las mejores opciones es la LLC (Limited Liability Company). Se trata de una forma jurídica que te permite ser propietario de una empresa extranjera sin problemas legales ni fiscales. 🇺🇸
Una de las ventajas de las LLCs es que son empresas passthrough, es decir, que no pagan impuestos a nivel de entidad, sino que sus dueños los declaran en sus impuestos personales. Además, al no tener un establecimiento permanente en España, no tienen que seguir las normas ni tributación de una empresa española. 😎
Esto hace que las LLCs sean ideales para negocios que quieren operar de manera global, sin limitarse por las restricciones geográficas que podrían afectar a otras formas de empresas. Así, puedes tener una base de clientes diversificada y aprovechar las oportunidades del mercado digital. 🌎
Otra ventaja de las LLCs es que pueden ser anónimas, lo que te da más privacidad y protección. Sin embargo, ten en cuenta que esto puede levantar sospechas en las autoridades fiscales, sobre todo si no tienes motivos justificados para abrir una empresa en el extranjero. 😓
Por eso, es importante que mantengas la transparencia y cumplas con todas las obligaciones fiscales tanto en España como en Estados Unidos. Así, evitarás problemas con Hacienda y podrás disfrutar de los beneficios de tener una LLC. 🙌
Las LLCs tienen que presentar una declaración informativa ante el IRS (Internal Revenue Service) de EE. UU. cada año. Se trata del formulario 5472, que sirve para informar de las transacciones entre la LLC y sus dueños o socios extranjeros. Este formulario es obligatorio para las LLCs que tengan al menos un 25% de propiedad extranjera, y su incumplimiento puede acarrear multas de hasta 25.000 dólares. Nosotros nos encargaremos de presentar los formularios en tu nombre cada año, no te preocupes.
Si eres residente fiscal español y estás considerando crear un negocio digital, establecer una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos te ofrece múltiples ventajas. Puede que te preocupe que Hacienda afirme que una LLC no tiene sentido económico, argumentando que deberías haber montado una SL o haberte hecho autónomo para facturar a tus clientes. Sin embargo, esto no podría estar más alejado de la realidad. Al optar por una LLC, puedes aprovechar una serie de beneficios que no están disponibles con otras estructuras empresariales, asegurando así que tu elección no solo tiene sentido económico, sino que también te coloca en una posición ventajosa para el éxito y el crecimiento de tu negocio digital. Aquí te presentamos algunas de las ventajas clave de establecer una LLC en Estados Unidos:
Establecer una LLC en Estados Unidos para tu negocio digital puede proporcionarte numerosas ventajas, desde un mejor acceso a servicios bancarios y la estabilidad del dólar, hasta la facilidad de utilizar Stripe USA y la posibilidad de internacionalizar tu empresa. Además, disfrutarás de protección limitada, mayor privacidad y una contabilidad más simple, lo que te permitirá enfocarte en el crecimiento y éxito de tu negocio. 🌟📈
Si has decidido abrir una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, debes saber que hay varias responsabilidades y obligaciones que debes cumplir. No basta con crear la empresa, sino que también debes mantenerla al día con los requisitos legales y fiscales de ambos países.
Entre las responsabilidades que debes tener en cuenta, se encuentran las siguientes:
En cuanto a las obligaciones fiscales, debes tener en cuenta lo siguiente:
Como propietario de una LLC en EE. UU., también debes cumplir con ciertas obligaciones de reporte, que son las siguientes:
Además de estas obligaciones en EE. UU., también debes cumplir con algunas obligaciones fiscales informativas en España, que son las siguientes:
¿Sabías que hay algunas diferencias entre las LLCs de los distintos estados de EE. UU.? Por ejemplo, algunos estados exigen que las LLCs presenten un informe anual, que es un documento que resume la actividad y los datos de la LLC. Otros estados no lo exigen, lo que simplifica la gestión y reduce los costes. Por eso, te recomiendo que compares las características de cada estado antes de elegir dónde registrar tu LLC.
No vas a pagar nada allí
(Solo informar)
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, puede que te preguntes si puedes pagar el 0% de impuestos. La respuesta es que sí, pero solo si cumples con ciertas condiciones. No todas las LLCs tienen el mismo tratamiento fiscal, sino que depende de varios factores.
Entre las condiciones que debes cumplir, se encuentran las siguientes:
Si cumples con estas tres condiciones, entonces tu LLC no tendrá que pagar impuestos en EE. UU. Pero ojo, eso no significa que no tengas que declararlos. Aunque tu LLC sea passthrough, es decir, que no pague impuestos a nivel de entidad, sino que sus dueños los declaren en sus impuestos personales, igualmente debes presentar una declaración informativa ante el IRS (Internal Revenue Service), que es la agencia tributaria de EE. UU. 📄
Hay algunos estados que no tienen impuestos estatales sobre sociedades ni sobre la renta personal. Estos estados son Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington y Wyoming. Si vas a ser ETBUS y creas una LLC en uno de estos estados, podrás ahorrar aún más impuestos, siempre que cumplas con las condiciones que te he explicado. Por eso, te recomiendo que compares las ventajas fiscales de cada estado antes de elegir dónde registrar tu LLC.
Si quieres abrir una cuenta bancaria comercial para tu negocio, lo primero que debes hacer es formar una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos. Los bancos te pedirán una serie de documentos que solo podrás obtener al crear la LLC.
Entre los documentos que necesitarás, se encuentran los siguientes:
Estos documentos prueban la existencia legal de tu negocio y son imprescindibles para cumplir con los requisitos bancarios. Sin ellos, no podrás abrir una cuenta bancaria comercial para tu LLC en un NeoBanco. 😓
No todos los bancos aceptan a las LLCs extranjeras. Algunos bancos solo trabajan con empresas que tengan una presencia física en EE. UU., como una oficina o un almacén. Otros bancos te exigirán que viajes a EE. UU. para abrir la cuenta en persona. Por eso, te recomendaremos bancos que te ofrezcan facilidades y ventajas para tu LLC.
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, seguramente querrás tener una cuenta bancaria comercial que te ofrezca facilidades y ventajas para tu negocio. Pero no todos los bancos son iguales, y algunos pueden ponerte trabas o cobrarte comisiones abusivas. Por eso, te recomendamos que optes por los neobancos, que son bancos digitales que operan online y que te ofrecen soluciones modernas y adaptadas a tus necesidades. 🚀
Entre los neobancos más destacados para las LLCs, hay dos que sobresalen: Wise y Mercury. Estos neobancos se caracterizan por su compatibilidad con las necesidades transfronterizas y digitales de las LLCs. 🌎
Wise: Es un neobanco de origen belga que opera en euros (€) y dólares americanos ($). Te permite abrir una cuenta multimoneda con la que puedes enviar, recibir y convertir dinero en más de 50 divisas, con el tipo de cambio real y sin comisiones ocultas. Además, te ofrece una tarjeta de débito virtual, con la que puedes pagar online en cualquier parte del mundo. Por el momento, no ofrece tarjetas físicas, ya que las han retirado temporalmente, pero esperan volver a ofrecerlas pronto. Si quieres abrir una cuenta con Wise, puedes hacerlo a través de este [enlace], que te dará acceso prioritario. 😎
Mercury: Es un neobanco estadounidense que ofrece sus servicios en dólares americanos ($). Te permite abrir una cuenta comercial con la que puedes gestionar tu negocio online, con herramientas como facturación, contabilidad, integraciones con plataformas como Stripe o Shopify, y acceso a programas de financiación. Además, te ofrece una tarjeta de débito física y una virtual, con las que puedes pagar tanto online como en establecimientos físicos. Si quieres abrir una cuenta con Mercury, puedes hacerlo a través de este [enlace], que te dará acceso inmediato. 💵
Los neobancos son más seguros que los bancos tradicionales. Aunque operen online, los neobancos cumplen con las mismas normas y regulaciones que los bancos convencionales, y cuentan con las mismas garantías de protección de datos y de fondos. Además, al no tener sucursales físicas ni empleados innecesarios, pueden reducir sus costes y ofrecerte mejores condiciones y servicios. Por eso, te recomendamos que pruebes los neobancos y que te olvides de los bancos de siempre.
¿Sabías que Estados Unidos se beneficia de las LLCs (Limited Liability Company) que crean los no residentes? Aunque estos emprendedores no paguen impuestos por sus negocios en EE. UU., el país recibe ingresos de otra forma. 🇺🇸
Cada año, las LLCs deben pagar unas tarifas al estado donde se registraron. Estas tarifas varían según el estado, pero suelen ser de unos cientos de dólares. Si sumamos las tarifas de todas las LLCs que hay en EE. UU., el resultado es una fuente sustancial de ingresos para el país. 💵
Pero no solo eso, EE. UU. también se beneficia de la información que recopila de las LLCs. Al crear una LLC, los dueños deben proporcionar algunos datos personales y financieros, como el EIN (Employer Identification Number), el ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) y el BOIR (Beneficial Ownership Information Report). Estos datos permiten a EE. UU. supervisar las actividades financieras internacionales y fortalecer su inteligencia de mercado, lo que le da una ventaja competitiva en la economía global. 🚀
Hay más de 2 millones de LLCs registradas en EE. UU. Las LLCs son muy populares entre los emprendedores estadounidenses y extranjeros, ya que les ofrecen una gran flexibilidad y protección. Además, cada estado tiene sus propias normas y ventajas para las LLCs, por lo que hay que elegir bien dónde registrarlas. Por ejemplo, Delaware es uno de los estados más favorables para las LLCs, ya que tiene una legislación muy moderna y favorable para los negocios, una corte especializada en asuntos comerciales y unos impuestos muy bajos.
Muchos emprendedores creen que las LLCs (Limited Liability Company) en Estados Unidos no necesitan llevar una contabilidad formal. Pero esto es un mito que puede traerles problemas. Aunque las LLCs no tienen que presentar estados financieros completos, sí tienen que reportar cierta información contable a nivel federal. 🇺🇸
Las entidades que solicitan esta información son el IRS (Internal Revenue Service), el FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) y el BEA (Bureau of Economic Analysis). Estas entidades requieren datos específicos sobre la situación financiera de la LLC, como los costos, los ingresos, los gastos, las utilidades, las transacciones, los activos y los pasivos. Esta información se reporta en formularios específicos, como el 1120, el 5472, el 114, el BE-13 y el BOIR. 😓
Por eso, es importante que no cometas el error de reportar incorrectamente o deducir gastos de forma inapropiada. Algunos emprendedores piensan que pueden declarar cualquier gasto como deducible, para reducir la utilidad imponible y pagar menos impuestos en España. Pero esto no solo es ilegal, sino también arriesgado. Aunque las LLCs no tienen que enviar documentos justificativos, salvo en caso de una auditoría, es esencial que la contabilidad refleje la realidad financiera de la empresa, ya que estos datos influirán en el cálculo del IRPF y los impuestos a pagar en España. 💵
Para evitar errores en la gestión contable de una LLC estadounidense, debes saber qué gastos son deducibles y cuáles no. Los gastos deducibles son aquellos que están relacionados con el giro del negocio y que son necesarios y razonables. Los gastos no deducibles son aquellos que no están relacionados con el negocio, que son multas o sanciones, o que son donaciones. En otro apartado, te explicaremos más sobre los gastos deducibles y no deducibles para una LLC estadounidense. 🙌
Algunos estados que exigen que las LLCs lleven una contabilidad completa y presenten estados financieros? Estos estados son California, Nueva York, Pensilvania y Utah. Si creas una LLC en uno de estos estados, deberás llevar un registro detallado de tus ingresos y gastos, y presentar un balance general y un estado de resultados ante el estado.
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, debes saber que hay que incluir los beneficios de tu negocio en el cálculo del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) en España. No solo debes declarar los importes que retires de la empresa, sino también los que dejes acumulados. Así, evitarás problemas con la Agencia Tributaria y cumplirás con tus obligaciones fiscales. 🇪🇸
Pero cuidado, hay un error muy común que puede hacerte pagar más impuestos de lo que debes. Algunos emprendedores piensan que solo deben declarar y tributar por los retiros efectivos de la empresa, es decir, por el dinero que se llevan a su bolsillo. Pero esto no es así, al menos para las LLCs. Las normas fiscales de EE. UU. establecen que las LLCs deben declarar todo el beneficio acumulado a final del año fiscal, independientemente de si lo retiran o no. 😓
Entonces, ¿cómo puedes reducir los impuestos de manera legal? La clave está en maximizar los gastos deducibles. Los gastos deducibles son aquellos que están relacionados con el giro del negocio y que son necesarios y razonables. Al deducir estos gastos, reduces la base imponible, es decir, la cantidad sobre la que se aplican los impuestos. Así, pagas menos impuestos y aumentas tu rentabilidad. 💵
Pero no todos los gastos son deducibles. Hay algunos que no puedes restar de tus ingresos, como los gastos personales, las multas o sanciones, o las donaciones. Si no sabes qué gastos puedes deducir y cuáles no, puedes cometer errores contables graves, que pueden derivar en multas o sanciones. Por eso, es crucial que conozcas bien qué gastos se pueden deducir, un tema que te explicaremos con más detalle en otro apartado. 🙌
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, debes saber que puedes deducir algunos gastos de tu negocio para pagar menos impuestos. Pero no todos los gastos son deducibles, solo aquellos que están vinculados a la actividad empresarial y que son necesarios para generar ingresos. 🇺🇸
Los gastos deducibles son aquellos que puedes restar de tus ingresos totales para calcular la base imponible del IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) en España. Así, reduces el monto sobre el que se aplican los impuestos y aumentas tu rentabilidad. 💵
Pero cuidado, no puedes deducir gastos personales, como la ropa, el entretenimiento, las vacaciones, etc. Hacerlo implica riesgos legales, como la pérdida de la protección de responsabilidad limitada en LLCs y problemas bancarios por uso indebido de fondos empresariales. 😓
Además, incluir gastos personales como deducibles falsea la situación financiera de la empresa y puede ser interpretado como fraude fiscal. Tanto el IRS (Internal Revenue Service) en EE. UU. como la Agencia Tributaria en España tienen mecanismos para detectar estas prácticas a través de los movimientos bancarios. Por eso, es vital consultar a expertos en contabilidad y fiscalidad para asegurar el cumplimiento de las normas fiscales y evitar errores. 📄
Para llevar una contabilidad fiscal correcta, debes adoptar una actitud proactiva y no reactiva. Es decir, debes anticiparte a posibles auditorías y solicitar facturas a nombre de la empresa para gastos legítimos. Así, podrás justificar tus deducciones y demostrar que son reales y razonables. 🙌
Pero no uses la empresa para cubrir gastos personales o intentar pasarlos como deducibles. Esto es ilegal y puede llevarte a investigaciones por parte de Hacienda, que puede detectar fácilmente la simulación de gastos no relacionados con la actividad empresarial. Si te pillan, podrías ser multado y tener que pagar lo debido más intereses por retardo del pago. 😱
También debes tener cuidado con algunas prácticas recientes en España, como la adquisición de NFTs (Non-Fungible Tokens) o la emisión de facturas entre empresas del mismo dueño para generar gastos artificialmente y reducir la base imponible. Estas prácticas están en el límite de la legalidad y podrían constituir fraude fiscal. Es fundamental que registres correctamente los gastos y que estés al tanto de las categorías que suelen generar confusión entre los propietarios de LLC, especialmente en Estados Unidos, para evitar errores y posibles consecuencias legales. 😕
Hay algunos gastos que son deducibles en EE. UU. pero no en España, o viceversa. Por ejemplo, en EE. UU. puedes deducir el 50% del costo de las comidas con fines de negocio, pero en España solo puedes deducir el 10%. O, en España puedes deducir el 30% del costo de los vehículos afectos a la actividad económica, pero en EE. UU. solo puedes deducir la parte proporcional al uso comercial. Por eso, para curarnos en salud te recomiendo que te rijas por los gastos deducibles de España.
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, debes saber que puedes deducir algunos gastos de tu negocio para pagar menos impuestos. Pero no todos los gastos son deducibles, solo aquellos que están vinculados a la actividad empresarial y que son necesarios y razonables.
Para evitar problemas con Hacienda en España, te recomendamos deducir solo los gastos que también sean deducibles en territorio español.
Aquí te dejo una lista de los gastos más comunes y las condiciones para que sean considerados deducibles:
Es muy importante guardar las facturas de todos los gastos que deduzcas y llevar una buena contabilidad en el Excel. Así, podrás demostrar el gasto deducible en caso de una inspección por parte de Hacienda o del IRS. Si no tienes las facturas o no llevas un registro ordenado de tus gastos, podrías tener problemas para justificar tus deducciones y podrías enfrentarte a multas o sanciones. Por eso, te recomendamos que guardes las facturas de todos los gastos que deduzcas y que lleves una buena contabilidad en el Excel, que te permita tener un control de tus ingresos y gastos.
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, debes saber que hay que llevar una contabilidad legal y transparente. Pero no todos los empresarios lo hacen, y algunos cometen el error de incluir gastos no legítimos en sus LLCs. Esto puede traerles problemas con el IRS (Internal Revenue Service) en EE. UU. y con la Agencia Tributaria en España. 🇺🇸 🇪🇸
Algunos empresarios tratan de reducir sus impuestos incluyendo gastos personales como si fueran de empresa, solicitando facturas a nombre de la LLC. Por ejemplo, incluyen la gasolina de un viaje personal, la ropa, el entretenimiento, etc. Pero esto es ilegal, y se llama Simulación Fiscal. Si el gasto no está relacionado con la actividad empresarial, no es deducible, independientemente de a quién se le facture. 😓
La Simulación Fiscal es una práctica riesgosa que puede conllevar penalizaciones. Si el IRS o la Agencia Tributaria descubren que has incluido gastos no legítimos en tu LLC, podrían multarte e incluso aplicarte sanciones retroactivas. Por eso, es crucial que manejes la contabilidad de tu LLC legalmente, sin asumir que la ausencia de auditorías inmediatas permite prácticas indebidas. 💵
Además, debes tener cuidado con algunas prácticas cuestionables que están creciendo en España entre los propietarios de LLCs. Aunque puedan parecer beneficiosas a corto plazo, estas prácticas pueden ser ilegítimas y acarrear problemas legales. Por ejemplo, algunas personas adquieren NFTs (Non-Fungible Tokens) o emiten facturas entre empresas del mismo dueño para generar gastos artificialmente y reducir la base imponible. Estas prácticas están en el límite de la legalidad y podrían constituir fraude fiscal. 😕
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos y una SL (Sociedad Limitada) en España, debes saber que hay una estrategia de facturación entre empresas que algunos propietarios utilizan para pagar menos impuestos. Pero esta estrategia puede ser ilegal y peligrosa. 🇺🇸 🇪🇸
La estrategia consiste en crear una LLC que factura servicios a una SL propia, con el objetivo de disminuir las ganancias reportadas por la SL y reducir así su carga fiscal. Por ejemplo, si tienes una SL que vende productos online y una LLC que ofrece servicios de marketing, podrías hacer que la LLC le facture a la SL por los servicios de marketing, y así reducir el beneficio de la SL. 💵
Pero cuidado, esta estrategia solo es legal si las facturas reflejan servicios reales y están valoradas según el mercado. Si las facturas no corresponden a servicios efectivamente prestados o están sobrevaloradas, esto puede ser considerado fraude fiscal. El fraude fiscal es un delito que puede conllevar multas, sanciones e incluso cárcel. 😓
Para evitar riesgos legales, es crucial que documentes y pruebes la prestación efectiva de servicios entre tu LLC y tu SL, asegurando que todas las operaciones sean legítimas y justificadas ante la Agencia Tributaria. Debes tener en cuenta que la Agencia Tributaria puede revisar las facturas y comprobar si los servicios son reales y si los precios son acordes al mercado. Si detecta alguna irregularidad, puede sancionarte y reclamarte el pago de los impuestos evadidos. 😱
¿Sabías que hay una norma que regula las operaciones vinculadas entre empresas del mismo dueño? Se llama el principio de plena competencia, y establece que las operaciones vinculadas deben realizarse a precios de mercado, es decir, al precio que se hubiera acordado entre partes independientes. Este principio busca evitar que se manipulen los precios para trasladar beneficios de una empresa a otra y eludir el pago de impuestos.
Si tienes una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos y quieres pagar menos impuestos, quizás hayas oído hablar de una estrategia con NFT (Non-Fungible Token) que algunos propietarios de LLCs en España están usando. Pero esta estrategia puede ser ilegal y peligrosa. 🇺🇸 🇪🇸
La estrategia consiste en crear y autocomprarse un NFT para generar pérdidas contables que reduzcan los impuestos. Un NFT es un activo digital único que se basa en la tecnología blockchain. Puede ser una obra de arte, un tuit, un vídeo, etc. Los NFT se pueden comprar y vender con criptomonedas, como el ether o el bitcoin. 💵
La idea es transferir fondos de la LLC a criptomonedas y luego crear un NFT desde una cuenta personal. Este NFT se vende a la LLC a un alto precio, y luego se recompra a un valor mucho menor, creando una pérdida artificial en los libros de la LLC. Por ejemplo, si tienes una LLC con ganancias de 50.000 EUR, podrías crear un NFT de arte digital y venderlo a tu LLC por 50.000 EUR. Luego, podrías recomprar el NFT por 500 EUR. Así, generarías una pérdida de 49.500 EUR para la LLC, y reducirías tus ganancias imponibles a casi cero. 😓
Pero cuidado, esta estrategia entra en una zona legalmente dudosa y requiere cautela. Podría ser considerada fraude fiscal, ya que se trata de manipular los precios y las pérdidas para eludir el pago de impuestos. El fraude fiscal es un delito que puede conllevar multas, sanciones e incluso cárcel. 😱
Por eso, te recomendamos que consultes con asesores fiscales para evitar posibles infracciones legales. Debes tener en cuenta que tanto el IRS (Internal Revenue Service) en EE. UU. como la Agencia Tributaria en España pueden revisar las operaciones con NFT y comprobar si son reales y si los precios son acordes al mercado. Si detectan alguna irregularidad, pueden sancionarte y reclamarte el pago de los impuestos evadidos. 📄
Si quieres crear una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, te ofrecemos un servicio rápido y sencillo para que puedas tener tu empresa operativa en poco tiempo. Te explicamos los pasos que seguimos para crear tu LLC en Nuevo México, uno de los estados más ventajosos para las LLCs.
Al final de este proceso, tu LLC estará operativa en un periodo de 1 a 3 meses, dependiendo de la rapidez del IRS. Así, podrás disfrutar de las ventajas de tener una empresa en EE. UU., como la protección de responsabilidad limitada, la flexibilidad fiscal, la privacidad y la facilidad de gestión. 🙌
Nuevo México es uno de los estados más favorables para las LLCs, ya que no cobra impuestos estatales ni tasas anuales, y ofrece un alto nivel de confidencialidad y protección para los propietarios? Por eso, te recomendamos que elijas Nuevo México como el estado donde registrar tu LLC, ya que te ahorrarás dinero y problemas.
Si quieres crear una LLC (Limited Liability Company) en Estados Unidos, te ofrecemos un servicio integral y económico para que puedas tener tu empresa lista y funcionando en poco tiempo. Te explicamos los beneficios de nuestro paquete de servicios, que tiene un costo de 1499 dólares al año y que se mantendrá hasta el 31 de Diciembre de 2024 para los clientes antiguos.
Nuestro paquete de servicios incluye:
Este plan está diseñado para simplificar la administración de tu LLC para este 2024 y asegurar el cumplimiento fiscal y legal en Estados Unidos. Así, podrás disfrutar de las ventajas de tener una empresa en EE. UU., como la protección de responsabilidad limitada, la flexibilidad fiscal, la privacidad y la facilidad de gestión. 🙌
La siguiente tabla compara los costes asociados con operar como autónomo versus mantener una LLC, destacando las diferencias en la carga financiera anual. La estructuración como LLC puede resultar significativamente más económica ¡ofreciendo un ahorro del 55-85%!
| AUTÓNOMO | COSTE | COSTE | LLC |
|---|---|---|---|
| Cuóta de Autónomos | 80-300 € / mes | 1499 $ / año | Mantenimiento LLC |
| Gestoría Mensual | 50 - 150 € / mes | 50 - 150 € / año | Gestoría Puntual |
| IVA | (Si hay impago, vas a adelantar un 21% a hacienda) | N/A | N/A |
| TOTAL | 130 - 450 € / mes 1560 - 5400 € / año | 125$ / mes 1499 € / año | TOTAL |
Otra forma de verlo
Dentro de 30 años siendo Autónomo VS con LLC.
Crear una LLC en Estados Unidos puede ser tan complejo como navegar en un barco pirata sin brújula ni mapa. Si lo haces por tu cuenta, te faltará el conocimiento profundo de la navegación y las leyes marítimas. Así, te expones a perderte o incluso a chocar con un iceberg, que equivaldría a cometer errores legales o fiscales costosos. 💸
Por ejemplo, las multas por no cumplir con las obligaciones fiscales, como presentar formularios federales de ganancias y pérdidas, pueden llegar hasta 25,000 dólares. Sería como si al navegar solo, te sorprendiera una tormenta inesperada y tuvieras que afrontar daños costosos sin un capitán que te orientara. ⛈️
Aunque la ley te permite crear una LLC por tu cuenta, siempre te exigirá contar con un Agente Registrado y una Dirección Comercial en USA. Este agente es tu enlace con el continente, encargado de recibir todas las comunicaciones oficiales, incluyendo las del IRS y las demandas legales. 📩
Crear una LLC por tu cuenta también implica invertir alrededor de cuatro meses en estudiar detalladamente las regulaciones legales y fiscales pertinentes. Este tiempo no solo es valioso, sino crucial, ya que intentar navegar estos procesos sin la preparación adecuada puede llevarte a cometer errores de principiante. Estos errores, por inocentes que sean, pueden acarrear costos significativos. 😱
Además, debes tener en cuenta que, aunque la creación de la LLC pueda parecerte la parte “fácil” del proceso, es un error grave y común hacerlo sin un acuerdo operativo adecuado. Este paso, que a menudo se subestima, es esencial para la estructura y el funcionamiento futuro de la empresa. Si logras superar este obstáculo sin ayuda, quizás te convenga delegar el mantenimiento anual a un profesional. Esto implica el manejo de direcciones comerciales en Estados Unidos, la preparación y presentación de diversos formularios legales y fiscales, y el cumplimiento de todas las obligaciones regulatorias anuales. Adoptar este enfoque puede reducir riesgos y mejorar el rendimiento y la legalidad de la LLC a largo plazo. 🚀
¿Te gustaría tener un capitán experto que te guiara en tu travesía empresarial? ¿Quieres evitar los escollos legales y fiscales que pueden hundir tu barco? 🚢
¡No lo dudes más y contrátanos para que te ayudemos a crear y mantener tu LLC en Estados Unidos! ¡Así podrás disfrutar de la tranquilidad de tener tu empresa en regla y aprovechar las ventajas de este tipo de sociedad! 😊
¡Por supuesto que es posible! Incluso puedes registrar tu empresa sin necesidad de viajar, obtener una visa, un número de seguro social (SSN) o un número de identificación personal del contribuyente (ITIN). Las regulaciones estadounidenses no imponen restricciones para la creación de empresas a ciudadanos de todo el mundo, salvo en el caso de algunos países sujetos a sanciones comerciales.
Si la LLC opera en línea sin presencia física en los Estados Unidos, carece de empleados o agentes dependientes, y ninguno de sus socios reside ni es ciudadano estadounidense, será clasificada como extranjera (Foreign Owned) y no se considerará “Engaged in Trade or Business in the US” (Participando en Comercio o Negocios en los Estados Unidos). Al no tener la designación ETBUS, se beneficia de una exención territorial en términos fiscales. En resumen, si la LLC cumple con estos requisitos, estará exenta de impuestos en los Estados Unidos. En caso contrario, no gozará de exención y deberá obtener un número ITIN y tributar tanto en EE. UU. como en su país de residencia fiscal.
Cualquier emprendedor puede beneficiarse de diversas maneras para reducir el pago de impuestos al final del año. Sin embargo, los negocios digitales (como Amazon FBA, especialistas en marketing, consultores, coaches, mentores, terapeutas, etc.) que además son NO presenciales, tienen el potencial de reemplazar por completo el rol del autónomo en España.
La LLC ofrece la posibilidad de facturar SIN IVA, SIN CUOTA DE AUTÓNOMOS, SIN GESTORÍAS, y además, permite pagar menos IRPF al final del año al restar GASTOS DEDUCIBLES a los beneficios de ese año fiscal.
Si tienes un negocio 100% físico, como un restaurante, barbería o centro de estética, la LLC no es la única solución, sino una herramienta que debe COMPLEMENTAR tu SL. Esto te permitirá generar gastos y pagar menos impuestos en España al final del año.
Caso típico: Juan, dueño de una lavandería, factura y gana 1.000€ netos en abril desde su SL.
Teóricamente, Juan pagaría un % sobre los beneficios (Impuesto sobre beneficios), con un tipo general del 25%. Esto significa que 250€ van a Hacienda. Luego, retira 750€ a su persona física, que nuevamente tributan en su IRPF, digamos un 20%, resultando en 150€ para Hacienda. Aunque hay otros costes fijos (Cuota de Autónomos, gestoría), en este caso no hay mucho margen de maniobra. El resultado: Juan recibe “netos” de menos de 600€.
Con LLC: Juan factura 1.000€ netos desde su SL, pero esta vez tiene una LLC.
Genera un gasto de 1.000€ desde la LLC, etiquetado como “gestión web y redes sociales”. Juan paga 1.000€ de la SL a la LLC. A los ojos de Hacienda, la SL ha ganado 0€ ese mes. Se ahorra un 25% de impuestos de manera gratuita. Es verdad que esos 1.000€ luego tributarán en el IRPF, pero un 25% GRATIS no es nada despreciable.
Fin de la historia. Las cosas se vuelven increíblemente simples con una LLC.
Modelo 720 (Informativo): La LLC debe informar a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) sobre los activos y derechos ubicados en el extranjero que le pertenezcan, siempre que el valor total supere los 50.000 euros. Esta presentación se realiza de manera anual e incluye información detallada sobre cuentas bancarias, valores, seguros, propiedades y otros activos relevantes.
Modelo 347 (Informativo): Si la LLC ha llevado a cabo transacciones con terceros, ya sean proveedores o clientes, por un importe superior a 3.005,06 euros durante el ejercicio fiscal, está obligada a presentar el Modelo 347. En este formulario se detallan las operaciones realizadas, así como las cantidades correspondientes.
Información de operaciones vinculadas: En caso de que la LLC realice transacciones con partes relacionadas, ya sean personas o entidades con las que mantiene una relación especial, es necesario mantener documentación que respalde dichas operaciones y establezca su valor de mercado. En caso de una inspección, se requerirá proporcionar esta información a la AEAT.
Anualmente, gestionaremos en tu nombre los siguientes formularios ante el IRS:
Formulario 1120: Este documento informa al IRS sobre los ingresos y gastos incurridos por tu LLC durante el año fiscal.
Formulario 5472: Este formulario proporciona al IRS información sobre el tipo de empresa y los detalles que se presentarán en el formulario 1120.
A partir del año 2024, será obligatorio presentar el formulario informativo:
Contando desde el año en que fundes la empresa y cada 5 años, hay que rellenar un informe de la BEA:
Adicionalmente, si operas o planeas operar en los Estados Unidos, es posible que necesites otros formularios. Inicialmente, si tu actividad se centra en Europa, es probable que no debas preocuparte por ellos:
Formulario W-7: Utilizado para solicitar el número ITIN ante el IRS, similar al EIN, permitiéndote cumplir con tus obligaciones tributarias en el país.
Formulario 1040NR: Este formulario es esencial al final del año fiscal para demostrar a tu país de residencia fiscal que has pagado impuestos en los Estados Unidos, lo que podría permitirte deducirlos en tu país de tributación.
Formulario 8-BEN: Solicitado por empresas que deben pagar impuestos en nombre de tu empresa en los Estados Unidos. En este caso, se requerirá el ITIN.
No hay IVA en Europa para la mayoría de servicios B2B y para los servicios B2C, los primeros 10.000 euros estarán exentos: Si vendes servicios a clientes en Europa, tener una LLC puede ahorrarte el pago del IVA. Esto se debe a que las LLC no están sujetas al IVA en Europa para empresas B2B, siempre que no tengan establecimiento permanente en ningún país de la Unión Europea. Además, si vendes servicios a B2C, los primeros 10.000 euros estarán exentos de IVA, gracias al régimen de ventanilla única que entró en vigor en 2021.
Antes de realizar cualquier gasto, es crucial llevar un registro detallado del mismo. Puedes utilizar una hoja de cálculo como Excel para mantener un seguimiento eficiente, y con el fin de facilitarte esta tarea, te proporcionaremos una plantilla para su uso.
Dicho esto, es importante destacar que hay ciertos gastos que tu LLC podrá deducirse, y por ende, deberás conservar las facturas correspondientes, registros de transferencias y asegurarte de que estén registrados a nombre de tu LLC:
Gastos Deducibles Comunes:
Gastos de Automóvil: Si la LLC utiliza vehículos para fines comerciales, es posible deducir gastos relacionados con el automóvil, como gasolina, mantenimiento y depreciación.
Costos de Educación Comercial: Los costos asociados con la educación continua o la formación específica para el negocio pueden ser deducibles.
Seguros Comerciales: Las primas de seguros para la cobertura comercial, como seguros de responsabilidad civil, pueden ser deducibles.
Contribuciones Caritativas: Las donaciones a organizaciones benéficas pueden ser deducibles si cumplen con ciertos requisitos.
Impuestos Comerciales y Licencias: Las tasas y licencias requeridas para operar el negocio son gastos deducibles.
Ten en cuenta que no podrás deducir gastos que estén directamente vinculados al país, como oficinas o propiedades, ya que esto podría generar complicaciones fiscales para tu LLC al operar exclusivamente desde tu país de residencia.
Si tu LLC realiza una clara separación entre las cuentas empresariales y personales, mantiene una contabilidad precisa en Excel, guarda meticulosamente todas las facturas y cuenta con un Acuerdo de Operatividad, no tienes motivo de preocupación. No obstante, en caso contrario, existe la posibilidad de que un juez en Estados Unidos ‘levante el velo corporativo’, poniendo en riesgo la protección legal de la LLC. Por esta razón, es esencial cumplir rigurosamente con todos los aspectos mencionados anteriormente.
Solo se requiere que la empresa esté debidamente constituida y vigente con todos sus documentos, incluido el número EIN (identificación tributaria de la empresa), y el pasaporte actualizado del gerente. No es necesario contar con un Número de Seguro Social o ITIN. No podemos asegurar la apertura de la cuenta, ya que los bancos deben llevar a cabo una verificación de seguridad llamada KYC (Conoce a tu Cliente), la cual es obligatoria según las regulaciones federales establecidas en el Patriot Act, antes de aprobar a un cliente.
En caso de que no logremos registrar tu empresa dentro de un período de 60 días debido a un error de nuestra parte, te reembolsaremos la totalidad del monto que pagaste, sin requerir preguntas ni explicaciones.
En LLC.Devil.Marketing, estamos contigo en cada paso para abrir tu cuenta bancaria desde la comodidad de tu hogar. Nos esforzamos al máximo para facilitarte el proceso, pero ten en cuenta que la última palabra la tienen los bancos con sus propias normativas.
Si por alguna razón las cosas no van según lo planeado, no hay problema. Te ofrecemos 60 días desde que recibimos tus documentos para solicitar un reembolso, siempre y cuando no haya retrasos por parte del IRS o el Estado, ya que esos están fuera de nuestro control.
En ocasiones, las autoridades fiscales de EE. UU. o España pueden requerir información adicional, lo que podría complicar el proceso. En esos casos, y aunque nos pese, no podremos realizar un reembolso.
Entendemos mucho sobre negocios, pero para asuntos legales o fiscales, lo mejor es consultar a un experto. Un abogado o contador será tu mejor aliado para consultas tributarias y legales vinculantes.
Aunque estamos aquí para apoyarte, recuerda que no somos abogados. Para esos dilemas legales más complejos, te ayudaremos a encontrar a un profesional calificado.
La información proporcionada puede sufrir cambios, así que te recomendamos no considerarla inmutable.
